Юридическая информация и налоги

Директива о рынках финансовых инструментов (Markets in Financial Instruments Directive, или MIFID II) действует уже с 3 января 2018 года. Она предусматривает обеспечение стабильности и прогнозируемости финансовых рынков, улучшение защиты инвесторов, а также обеспечение эффективности финансовых рынков и уменьшение расходов инвесторов. MIFID II устанавливает более строгие требования к поставщикам инвесторских услуг, чтобы защищать права собственности инвестора на ценные бумаги и денежные средства. Соблюдение MIFID II в Латвии обеспечивает Закон о рынках финансовых инструментов.

Связанная с MIFID II Регула о рынках финансовых инструментов (Markets in Financial Instruments Regulation, или MiFIR) относится к выполнению сделок с финансовыми инструментами, публикации данных о них и извещении надзорных учреждений.

В отношении защиты инвесторов MIFID II устанавливает следующие требования

• Предотвращение конфликта интересов: за сотрудниками банка, которые вовлечены в выполнение распоряжений клиентов, ведётся более строгий надзор, чтобы предотвратить возможность того, что их действия могут привести к конфликту интересов, злонамеренному использованию рынков или оказать другое негативное влияние.
• Защита финансовых инструментов и денег клиентов: чтобы обеспечить защиту вложений клиентов, в банке ведётся их учёт, осуществляется раздельное держание и сравнение отчётов с учётом других вовлечённых в держание финансовых учреждений, а также периодическая оценка этих учреждений.
• Информирование инвесторов: банк информирует клиентов о банке, обмене информацией между клиентом и банком, об услугах и возможных рисках, о выполнении распоряжений, расходах, а также о защите вложений клиентов.
• Классификация клиентов: перед осуществлением сделок с финансовыми инструментами клиенты классифицируются по трём категориям: частные клиенты (наибольшая защита), профессиональные клиенты (средняя защита) и правомочные контрагенты (наименьшая защита). Изначально клиенту присваивается классификация частного клиента. Если клиент соответствует определённым критериям и меняется первичная классификация, то клиент об этом информируется отдельно.
• Выполнение сделок («Лучшее выполнение»): банк принимает меры, чтобы обеспечить по возможности лучшие результаты при выполнении распоряжений клиентов, в том числе осуществляя индивидуальное управление финансовыми инструментами клиента.
• Отчёты о выполнении сделок: клиентам предоставляются подробные и стандартизированные отчёты о выполнении сделок с финансовыми инструментами, расходах и применённых комиссионных.