Nodokļu un juridiskā informācija

Finanšu instrumentu tirgus direktīva (Markets in Financial Instruments Directive jeb MIFID II) ir spēkā jau kopš 2018. gada 3. janvāra. Tā paredz nodrošināt finanšu tirgus stabilitāti un pārredzamību, labāku ieguldītāju aizsardzību, kā arī nodrošināt finanšu tirgu efektivitāti un samazināt ieguldītāju izmaksas. MIFID II nosaka stingrākas prasības ieguldījumu pakalpojumu sniedzējiem, lai aizsargātu ieguldītāja īpašumtiesības uz vērtspapīriem un naudas līdzekļiem. MIFID II ievērošanu Latvijā nodrošina Finanšu instrumentu tirgus likums.

Ar MIFID II saistītā Finanšu instrumentu tirgus regula (Markets in Financial Instruments Regulation jeb MiFIR) attiecas uz darījumu ar finanšu instrumentiem izpildi, datu publiskošanu par tiem un ziņošanu uzraudzības iestādēm.

Attiecībā uz ieguldītāju aizsardzību MIFID II nosaka šādas prasības:

• Interešu konflikta novēršana: Bankas darbinieki, kuri ir iesaistīti klientu rīkojumu izpildē, tiek stingrāk uzraudzīti, lai novērstu iespēju, ka to darbības varētu radīt interešu konfliktu, tirgus ļaunprātīgu izmantošanu vai radītu citu negatīvu ietekmi.
• Klientu finanšu instrumentu un naudas aizsardzība: Lai nodrošinātu klientu ieguldījumu aizsardzību, bankā tiek veikta to uzskaite, šķirta turēšana un pārskatu salīdzināšana ar citu turēšanā iesaistīto finanšu iestāžu uzskaiti, kā arī šo iestāžu periodiska izvērtēšanu.
• Ieguldītāju informēšana: Banka informē klientus par banku, informācijas apmaiņu starp klientu un banku, pakalpojumiem un iespējamiem riskiem, rīkojumu izpildi, izmaksām, kā arī par klientu ieguldījumu aizsardzību.
• Klientu klasifikācija: Pirms darījumu ar finanšu instrumentiem veikšanas, klienti tiek klasificēti 3 kategorijās: privātie klienti (vislielākā aizsardzība), profesionālie klienti (vidēja aizsardzība) un tiesīgie darījumu partneri (vismazākā aizsardzība). Sākotnēji klientam tiek piešķirta privāta klienta klasifikācija. Ja klients atbilst noteiktiem kritērijiem un tiek mainīta sākotnējā klasifikācija, tad klients par to tiek informēts atsevišķi.
• Darījumu izpilde (“Labākā izpilde”): Banka veic pasākumus, lai nodrošinātu iespējami labākos rezultātus klientu rīkojumu izpildē, tai skaitā, veicot individuālo klienta finanšu instrumentu pārvaldīšanu.
• Pārskati par darījumu izpildi: Klientiem tiek sniegti detalizēti un standartizēti pārskati par darījumu ar finanšu instrumentiem izpildi, izmaksām un piemērotajām komisijām.