Pensiju 3. līmenis

Kāpēc uzkrājumi darbiniekiem ir svarīgi?

Jebkuros apstākļos cilvēku resursi ir biznesa panākumu atslēga. Viens no svarīgākajiem ieguvumiem darbinieku papildu finansiālai drošībai, ko var piedāvāt darba devējs, ir uzkrājumi.

Uzkrājumi privātajā pensiju fondā savu darbinieku labā:

Veicina darbinieku ilgtermiņa motivāciju un palielina darbinieku lojalitāti darba devējam.
Ļauj izmantot nodokļu atvieglojumus.
Palielina uzņēmuma prestižu un konkurētspēju darba tirgū.

Pieteikties konsultācijai

Papildpensijas kapitāla izmaksas brīdī darbinieks saņem
0EUR
Darba devēja izmaksu ietaupījums
0EUR

Aprēķins un pieņēmumi

Pie uzkrāšanas perioda, kas ir salīdzinoši ilgs (vairāk kā 10 gadi), vēsturiski ir pierādījies, ka izdevīgāk varētu būt izvēlēties pensiju plānus ar lielāku ieguldījumu īpatsvaru akcijās, jo tie varētu sasniegt labākus ienesīguma rādītājus.

Pie uzkrāšanas perioda, kas ir salīdzinoši neilgs (mazāk kā 10 gadi), vēsturiski ir pierādījies, ka izdevīgāk ir izvēlēties pensiju plānus ar mazāku ieguldījumu īpatsvaru akcijās, jo tie ir mazāk pakļauti svārstībām akciju tirgos.

Nodokļu atvieglojumi

Darba devēja veiktās iemaksas privātajos pensiju fondos, ja tās nepārsniedz 10% no darbinieka bruto darba samaksas, netiek apliktas ar nodokļiem.

Motivētāki darbinieki

Iemaksas pensiju fondā darba devējam dod iespēju pilnveidot vai dažādot savu darbinieku motivācijas sistēmu, kas palielina darba devēja konkurētspēju darba tirgū.

Sociāli atbildīgs darba devējs

Rada laba darba devēja tēlu sabiedrībā, kas par saviem darbiniekiem rūpējas ne tikai šobrīd, bet arī ilgtermiņā, stimulējot uzkrājumu veidošanu.

Caurspīdīgums un serviss

Uzņēmumiem ērta iemaksu organizēšana internetbankas uzņēmumiem vidē, dalībniekiem iespēja sekot uzkrājumam internetbankā, jo kapitāla aprēķināšana un pensiju plānu ienesīgumu rādītāju atjaunošana notiek katru darba dienu.

Darba devēja veiktās iemaksas privātajos pensiju fondos, saskaņā ar kolektīvās vai individuālās dalības līgumu, ja tās nepārsniedz 10% no darbinieka bruto darba samaksas, netiek apliktas ar šādiem nodokļiem:

darba devēja sociālās apdrošināšanas iemaksām - 23,59%
darba ņēmēja sociālās apdrošināšanas iemaksām - 10,50%
uzņēmumu ienākuma nodokli - 20%
iemaksu veikšanas brīdī nav jāmaksā arī iedzīvotāju ienākumu nodoklis

Privātpersonai sasniedzot 55 gadu vecumu vai vēlāk kapitāla izmaksas brīdī tiek ieturēts:

iedzīvotāju ienākuma nodoklis 25,50% (vai tā brīža spēkā esošā likme) no darba devēja iemaksām
iedzīvotāju ienākuma nodoklis 25,50% no kapitāla pieauguma (no peļņas)

Nodokļus Swedbank Atklātais Pensiju Fonds ieturēs automātiski papildpensijas kapitāla izmaksas brīdī.

Pakalpojums	Cena, EUR
Pieteikšana
Iesnieguma pieņemšana	Bez maksas
Lietošana
Regulāro iemaksu noformēšana	Bez maksas
Komisijas no iemaksām
- Latvijas Bankai	0% Maksājumi Latvijas Bankai tiek veikti no pensiju fonda ieņēmumiem.
Komisijas no uzkrājuma (gadā)	Pensiju plāns
Komisijas no uzkrājuma (gadā)	Stabilitāte + 25	Dinamika + 60	Dinamika + 100	Dinamika Indekss
- Pensiju fondam	0,26%	0,26%	0,26%	0,26%	Komisija tiek ieturēta automātiski no uzkrājuma.
- Turētājbankai	0,09%	0,09%	0,09%	0,09%	Komisija tiek ieturēta automātiski no uzkrājuma.
- Līdzekļu pārvaldītājam	0,34%	0,34%	0,34%	0,22%	Komisija tiek ieturēta automātiski no uzkrājuma.
Iemaksu summas maiņa	Bez maksas
Pensijas konta izraksts internetbankā, filiālē	Bez maksas
Pensiju plāna maiņa	Bez maksas
Slēgšana
Uzkrājuma izmaksa	Bez maksas				Minimālā summa daļējai uzkrājuma izmaksai - 30 EUR. Minimālajam uzkrājumam pēc daļējas uzkrājuma izmaksas ir jābūt vismaz 30 EUR.

Spēkā no 12.01.2023.

Noderīgas saites

“Visma Labs” dalās pieredzē par Swedbank finanšu pratības semināru nozīmi darbinieku izaugsmei un labbūtībai.

Darbinieku izglītošana kā instruments lojalitātes stiprināšanai.

Iemaksu veikšana

Vienkāršākais veids kā darba devējam veikt iemaksas pensiju fondā par saviem darbiniekiem ir izmantot internetbankas uzņēmumiem sadaļu “Maksājumi, konti” / “Maksājumi” / “Maksājumu imports”.

Lai izmantotu maksājumu importa iespējas, nepieciešams sagatavot XML failu ISO formātā.

Maksājumu importu uzņēmums var veikt no uzņēmuma grāmatvedības programmas, ģenerējot XML failu ISO formātā.
Ja uzņēmumam nav iespējas izmantot maksājumu importu no uzņēmuma grāmatvedības programmas vai izmantot to ISO formātā, var izmantot Excel faila sagatavi, ar iestrādātu funkciju to pārveidot uz nepieciešamo XML failu ISO formātā.

Instrukcija maksājumu importam internetbankā pieejama šeit un Maksājumu importa no grāmatvedības sistēmām apraksts pieejams šeit.

Ar maksājumu importa palīdzību ir iespējams vienlaicīgi ar vienu failu importēt iemaksas dažādos pensiju plānos un par vairākiem darbiniekiem vienlaicīgi. Maksājumu importu iespējams veikt jebkurā diennakts laikā.

Tāpat darba devējs iemaksas var veikt kā parastu pārskaitījumu maksājuma detaļās norādot darbinieka vārdu, uzvārdu, individuālo pensijas kontu un personas kodu par kuru iemaksa pensiju fondā tiek veikta. Šis veids ir ērts, ja iemaksas jāveic tikai par dažiem darbiniekiem.

Iemaksu apjoms un biežums pensiju fondā ir uzņēmuma ziņā.

Saņēmējs:	Pensiju plāna konta numurs:
Swedbank pensiju plāns Stabilitāte+25	LV19HABA0551004769650
Swedbank pensiju plāns Dinamika+60	LV47HABA0551004769825
Swedbank pensiju plāns Dinamika+100	LV03HABA0551015454488
Swedbank pensiju plāns Dinamika Indekss	LV49HABA0551051441727

Iemaksas dalībnieku individuālajos pensijas kontos tiek ieskaitītas nākamajā darba dienā pēc dienas, kad naudas līdzekļi saņemti pensiju plānam atvērtajā kontā.

Kapitāla saņemšana dalībniekiem

Sasniedzot 55 gadu vecumu pensiju fonda dalībniekam ir tiesības saņemt uzkrāto papildpensijas kapitālu. Tāpat kapitālu var sākt saņemt vēlāk, piemēram, beidzot aktīvās darba gaitas 60 - 65 gadu vai citā vecumā. Uzkrājuma saņemšana iespējama:

pa daļām ilgākā laika periodā, piemēram, reizi mēnesī noteiktu summu (pensiju fondā palikusī daļa turpinās pelnīt ienākumus no ieguldīšanas);
visu uzreiz vienā maksājumā.

Uzsākot saņemt papildpensijas kapitāla izmaksas, tajā pašā laikā ir iespēja arī turpināt veikt iemaksas. Lai saņemtu uzkrāto papildpensijas kapitālu, ir jāaizpilda iesniegums internetbankā vai jādodas uz jebkuru Swedbank filiāli. Papildpensijas kapitāla izmaksāšana tiek veikta 10 darba dienu laikā. Papildpensijas kapitāls ir mantojams.

Ja iemaksas pensiju fondā veicis darba devējs, tad, saņemot uzkrāto papildpensijas kapitālu, ir jāmaksā iedzīvotāju ienākuma nodoklis, bet no peļņas ir jāmaksā iedzīvotāju ienākuma nodoklis no kapitāla pieauguma.

Pensiju plāni

{ "chart": { "height": 120, "marginTop": -20, "marginBottom": 15, "spacingBottom": 5 }, "xAxis": { "visible": false }, "yAxis": { "visible": false }, "plotOptions": { "series": { "stacking": "percent" } }, "legend": { "enabled": true } }

gada ienesīgums*

0.00

Piemērots arī, ja:

nevēlies riskēt ar savu naudu

gada ienesīgums*

0.00

Piemērots arī, ja:

esi gatavs uzņemties daļēju ieguldījumu svārstību risku

gada ienesīgums*

0.00

Piemērots arī, ja:

esi gatavs uzņemties būtisku ieguldījumu svārstību risku

Piemērots arī, ja:

esi gatavs uzņemties būtisku ieguldījumu svārstību risku
vēlies ieguldīt, cieši sekojot akciju tirgus indeksiem**

*Ienesīguma datu avots ir attiecīgā pensiju plāna ceturkšņa pārskats par 2023. gada 4. ceturksni.
**Plāna ieguldījumi tiek veikti, piemērojot ilgtspējas kritērijus, kas var radīt nobīdes faktiskajā ieguldījumu izvietojumā un atšķirīgas ieguldījumu plāna vērtības svārstības salīdzinājumā ar pasaules attīstīto valstu akciju tirgus indeksa sastāvu, kas nepiemēro ilgtspējas kritērijus.
Pirms ieguldījumu veikšanas pensiju plānā ieteicams izvērtēt ar ieguldījumiem saistītos riskus, ņemot vērā, ka, jo lielāki ir pensiju plānos noteiktie ieguldījumi akcijās un tām pielīdzināmos vērtspapīros, jo augstāks ir risks, ka ieguldījumu pensiju plānā vērtība var svārstīties gan pozitīvā, gan negatīvā virzienā. Pensiju plānu vēsturiskais ienesīgums negarantē līdzīgu ienesīgumu nākotnē.
Swedbank piedāvātie pensiju 3. līmeņa plāni ir noteikto iemaksu plāni bez garantēta ienesīguma un bez biometrisko risku seguma. Swedbank nepiedāvā noteiktu iemaksu plānus ar garantētu ienesīgumu vai noteiktu izmaksu plānus.
Piemērotais pensiju plāns noteikts, pamatojoties uz klienta vecumu, pieņemot, ka uzkrātais papildpensijas kapitāls tiks saņemts sasniedzot 55 gadu vecumu.

Apraksts	EUR
Papildpensijas kapitāls	0.00
Iemaksas, kopā	0.00
Peļņa	0.00
Maksājamais IIN (naudas saņemšanas brīdī)¹	0.00
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis no kapitāla pieauguma¹	0.00
Papildpensijas kapitāla izmaksas brīdī darbinieks saņem	0.00
Darba devēja izmaksu ietaupījums²	0.00

Uzkrāto papildpensijas kapitālu iespējams saņemt sasniedzot 55 gadu vecumu
¹ Aprēķins veikts pieņemot, ka iedzīvotāju ienākuma nodokļa likme uzkrāšanas periodā nemainīsies un ka veiktās iemaksas gadā nepārsniedz 10% no gada bruto darba algas.
² Pieņemot, ka darba devējs kā alternatīvu neto algas palielinājumam izvēlas veikt iemaksas Pensiju fondā

Uzkrājums tiek veidots vienā no izvēlētajiem pensiju plāniem ar vidējo iedomāto ienesīgumu gadā pēc visu prospektos noteikto komisiju atskaitīšanas - “Stabilitāte+25” 2,31%, “Dinamika+60” 4,31%, „Dinamika+100” 6,31% un “Dinamika Indekss” 6,43%
Reālais pensiju plānu ienesīgums var atšķirties no šajos aprēķinos izmantotajiem lielumiem, un vēsturiskais ienesīgums negarantē līdzvērtīgu ienesīgumu nākotnē.

Pensiju 3. līmenis